Nous gérons la comptabilité d'entreprise US pour les entrepreneurs internationaux. Comptabilité multidevise, conformité Form 5472. Concentrez-vous sur la croissance.
Gérer une entreprise américaine en tant qu'entrepreneur non-résident offre des opportunités incroyables : accès à la plus grande économie du monde, crédibilité accrue auprès des clients internationaux et traitement simplifié des paiements. Cependant, ces avantages s'accompagnent d'une responsabilité essentielle : tenir des registres comptables appropriés et rester en conformité avec la réglementation fiscale américaine.
De nombreux propriétaires d'entreprises internationales sous-estiment la complexité des solutions de comptabilité d'entreprise aux États-Unis pour les non-résidents. Le défi ne consiste pas seulement à enregistrer les transactions, il s'agit de comprendre les opérations multidevises, de naviguer dans les formulaires de conformité de l'IRS comme le Formulaire 5472 et le FBAR, de gérer les déclarations de propriété effective et de maintenir des registres financiers qui satisfont à la fois les régulateurs américains et les exigences de votre pays d'origine.
Ce guide complet vous explique tout ce que vous devez savoir sur les solutions de comptabilité d'entreprise aux États-Unis pour les non-résidents. Nous couvrirons les services essentiels, les exigences de conformité, les pièges courants et comment choisir la bonne approche comptable pour votre entreprise, que vous dirigiez une C-Corp du Delaware à la recherche de capital-risque ou une LLC du Wyoming gérant des opérations de e-commerce.
Lorsque vous créez une entité commerciale américaine en tant que non-résident, vous entrez dans un cadre réglementaire conçu principalement pour les entreprises nationales. Cela crée des défis comptables uniques pour les entrepreneurs internationaux qui vont au-delà de la simple tenue de livres.
Conformité réglementaire : L'IRS exige des registres financiers précis pour vérifier les obligations fiscales, même pour les entreprises sans revenus de source américaine. Les entités détenues par des étrangers font face à des exigences de déclaration supplémentaires via le Formulaire 5472, le FBAR (Foreign Bank Account Report), le FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) et la déclaration BOI (Beneficial Ownership Information).
Prise de décision commerciale : Des états financiers professionnels fournissent des informations essentielles sur les performances de votre entreprise, les schémas de flux de trésorerie et la rentabilité sur différents marchés et devises. Ces données deviennent essentielles lors de l'expansion des opérations, de la recherche d'investissements ou de la planification de la croissance.
Services bancaires et financiers : Les banques et les processeurs de paiement américains exigent des registres financiers correctement tenus pour ouvrir des comptes, traiter des transactions et maintenir une bonne réputation. De mauvaises pratiques comptables peuvent entraîner le gel ou la fermeture de comptes.
Préparation pour les investisseurs : Si vous recherchez du capital-risque ou des investisseurs providentiels — ce qui est particulièrement courant pour les C-Corps du Delaware — les investisseurs s'attendent à des états financiers conformes aux GAAP (Generally Accepted Accounting Principles ou principes comptables généralement reconnus) préparés par des comptables professionnels.
Les propriétaires d'entreprise non-résidents sont confrontés à plusieurs considérations comptables uniques :
Opérations multidevises : La plupart des entrepreneurs internationaux opèrent dans plusieurs devises — acceptant des paiements en EUR, GBP ou autres devises tout en maintenant des registres financiers en USD pour la conformité avec l'IRS. Cela nécessite un suivi sophistiqué des conversions de devises et des calculs de gains/pertes de change.
Transactions transfrontalières : Les paiements entre votre entité américaine et des entités étrangères (y compris vous-même) déclenchent des exigences de déclaration complexes. Chaque transaction entre vous et votre LLC ou corporation américaine doit être documentée et déclarée sur le Formulaire 5472.
Paysage réglementaire diversifié : Vous devez vous conformer à la fois aux réglementations fédérales américaines et aux exigences fiscales de votre pays d'origine. Ce double défi de conformité nécessite une planification minutieuse et une tenue de registres précise dans toutes les juridictions.
Gestion financière à distance : Sans présence physique aux États-Unis, vous avez besoin de systèmes de comptabilité basés sur le cloud, de gestion numérique des reçus et d'outils de collaboration à distance qui vous permettent de maintenir une surveillance financière depuis n'importe où dans le monde.
Les services comptables professionnels pour les entrepreneurs non-résidents comprennent généralement plusieurs composantes essentielles, chacune servant un objectif spécifique dans votre écosystème de gestion financière.
La tenue de livres constitue le fondement de votre gestion financière. Cela implique l'enregistrement systématique de chaque transaction commerciale — revenus, dépenses, actifs, passifs et capitaux propres — dans un système comptable structuré.
Ce qui est inclus :
Pourquoi c'est important : Une tenue de livres précise crée la base de toutes les autres activités financières. L'IRS exige que vous mainteniez des registres complets et précis qui justifient tous les revenus et déductions. Sans une tenue de livres appropriée, vous ne pouvez pas préparer des déclarations de revenus exactes, prendre des décisions commerciales éclairées ou fournir de la documentation lors d'audits.
Les comptables professionnels préparent trois principaux états financiers qui racontent l'histoire complète de la performance de votre entreprise :
Compte de résultat (Profit & Loss Statement) : Montre vos revenus, vos dépenses et votre bénéfice ou perte net sur une période spécifique. Cet état vous aide à comprendre quels produits, services ou marchés génèrent les marges les plus élevées et où les coûts sont concentrés.
Bilan (Balance Sheet) : Fournit un aperçu de la situation financière de votre entreprise à un moment précis, montrant les actifs, les passifs et les capitaux propres. Cet état est crucial pour évaluer la valeur de l'entreprise, calculer des ratios financiers et démontrer la solvabilité.
Tableau des flux de trésorerie (Cash Flow Statement) : Suit le mouvement de la trésorerie à travers votre entreprise, classé en activités d'exploitation, d'investissement et de financement. Cet état est souvent le plus important pour les propriétaires de petites entreprises, car il révèle si vous générez suffisamment de liquidités pour soutenir les opérations.
Le rapprochement bancaire mensuel compare vos registres comptables avec les relevés bancaires réels pour garantir l'exactitude et identifier les écarts.
Le processus :
Pourquoi c'est essentiel : Le rapprochement détecte les erreurs, identifie la fraude, garantit l'exactitude fiscale et maintient des registres financiers propres. L'IRS s'attend à des comptes rapprochés, et des écarts non rapprochés peuvent déclencher des audits ou des pénalités.
Pour les entrepreneurs internationaux opérant à l'échelle mondiale, la comptabilité multidevise est essentielle. Ce service spécialisé gère les transactions dans plus de 50 devises tout en maintenant des rapports en USD conformes à l'IRS.
Caractéristiques clés :
Application concrète : Imaginez que vous dirigez une entreprise SaaS acceptant des paiements de clients européens en EUR, de clients britanniques en GBP et de clients canadiens en CAD. La comptabilité multidevise enregistre chaque transaction dans sa devise d'origine, la convertit en USD en utilisant le taux de change quotidien approprié, suit les gains ou pertes de change et génère des états financiers en USD pour la déclaration à l'IRS tout en vous permettant de visualiser les performances dans les devises d'origine.
Cette capacité est essentielle pour les entreprises de e-commerce, les cabinets de conseil internationaux, les entreprises SaaS mondiales et toute entreprise ayant des fournisseurs ou des clients internationaux.
Alors que la comptabilité se concentre sur l'enregistrement et la communication des données financières, la préparation fiscale traduit ces données en déclarations de revenus précises et en dépôts de conformité.
Services principaux :
Documents justificatifs : Les comptables professionnels organisent vos registres financiers en dossiers prêts pour la fiscalité qui incluent des résumés de dépenses catégorisées, la documentation des revenus, les tableaux d'amortissement des actifs et les reçus justificatifs pour toutes les déductions. Apprenez-en plus sur nos services complets de déclaration fiscale fédérale pour les non-résidents.
Au-delà des pratiques comptables standard, les propriétaires d'entreprise non-résidents doivent naviguer dans plusieurs exigences de conformité spécialisées. Comprendre ces obligations — et maintenir les registres comptables pour les soutenir — est essentiel pour éviter les pénalités.
Le Formulaire 5472 est une déclaration d'information qui signale les transactions entre une entité américaine détenue par des étrangers et ses propriétaires étrangers ou d'autres parties liées.
Qui doit déclarer : Si vous possédez une LLC à membre unique en tant que non-résident américain, ou si des personnes étrangères détiennent 25 % ou plus d'une corporation américaine, vous devez déposer le Formulaire 5472 joint à un Formulaire 1120 pro forma.
Ce que vous devez déclarer : Toutes les "transactions à déclarer" entre vous et votre entité américaine, y compris :
La pénalité pour non-conformité : Le défaut de dépôt du Formulaire 5472, ou son dépôt incorrect, entraîne une pénalité minimale de 25 000 $ par formulaire. Cette pénalité s'applique même si vous n'avez aucun revenu ou activité — l'exigence de dépôt est absolue pour les entités détenues par des étrangers.
Comment nous aidons : Notre service de comptabilité suit chaque transaction entre vous et votre entité américaine tout au long de l'année, les catégorise selon les exigences du Formulaire 5472 et prépare des déclarations précises qui satisfont aux obligations de déclaration de l'IRS. Cette approche proactive élimine le stress de la collecte des données de transaction en fin d'année et garantit la conformité.
Le Foreign Bank Account Report (FBAR) est une déclaration distincte requise lorsque vous avez une autorité de signature ou un intérêt financier dans des comptes financiers étrangers dont la valeur globale dépasse 10 000 $ à tout moment au cours de l'année civile.
Exigences de déclaration :
Distinction importante : Le FBAR est distinct de votre déclaration de revenus. Il est déposé directement auprès du FinCEN, et non de l'IRS, bien que l'IRS en assure l'application.
Pénalités : Le défaut délibéré de dépôt du FBAR peut entraîner des pénalités allant jusqu'au plus élevé de 100 000 $ ou 50 % du solde du compte. Même les violations non intentionnelles entraînent des pénalités importantes.
Lien avec la comptabilité : Des registres comptables appropriés vous aident à suivre les soldes des comptes tout au long de l'année, à déterminer quand le seuil de 10 000 $ est franchi et à fournir la documentation nécessaire pour une déclaration FBAR précise.
Le FATCA exige que les contribuables américains (y compris les entités américaines) déclarent les actifs financiers étrangers dépassant certains seuils en utilisant le Formulaire 8938.
Seuils pour les entités commerciales :
Ce qui doit être déclaré : Comptes bancaires étrangers, titres étrangers, participations dans des partenariats étrangers, fonds communs de placement étrangers et certaines polices d'assurance étrangères.
Différence avec le FBAR : Bien que le FBAR et le FATCA se chevauchent, ils servent des objectifs différents. Le FBAR se concentre sur les comptes bancaires étrangers, tandis que le FATCA couvre une gamme plus large d'actifs étrangers. De nombreux non-résidents doivent déposer les deux.
Le Corporate Transparency Act a introduit de nouvelles exigences de déclaration des bénéficiaires effectifs qui affectent la plupart des entités commerciales américaines, y compris les LLC du Delaware et du Wyoming.
Qui doit déclarer : Les LLC, les corporations et les entités similaires créées par un dépôt auprès d'un bureau d'État doivent déclarer les bénéficiaires effectifs au FinCEN, sauf si elles bénéficient d'une exemption.
Ce que vous devez déclarer :
Dates limites :
Mises à jour requises : Toute modification des informations sur les bénéficiaires effectifs doit être signalée dans les 30 jours.
Pénalités : Le défaut délibéré de déclaration peut entraîner des pénalités civiles allant jusqu'à 500 $ par jour (plafonnées à 10 000 $) et des sanctions pénales incluant des amendes jusqu'à 10 000 $ et jusqu'à deux ans d'emprisonnement.
Notre approche : Nous vous aidons à comprendre vos obligations de déclaration BOI, à rassembler les informations requises et à déposer des rapports précis auprès du FinCEN. Cela garantit la conformité à cette nouvelle exigence tout en protégeant vos informations personnelles.
L'une des questions les plus courantes que se posent les propriétaires d'entreprise non-résidents est de savoir s'ils doivent gérer la comptabilité eux-mêmes à l'aide d'un logiciel ou faire appel à des services comptables professionnels.
Plusieurs plateformes de comptabilité basées sur le cloud servent les petites entreprises et les entrepreneurs :
QuickBooks Online : La norme de l'industrie pour la comptabilité des petites entreprises aux États-Unis. QuickBooks offre des fonctionnalités robustes, notamment la création de factures, le suivi des dépenses, la connectivité bancaire, les rapports financiers et le support multidevise. Il est particulièrement performant pour les entreprises qui ont besoin de gestion des stocks ou de suivi de projet.
Xero : Une alternative populaire à QuickBooks, particulièrement appréciée des entreprises internationales. Xero offre un nombre illimité d'utilisateurs sur tous les plans, de solides fonctionnalités de rapprochement bancaire et d'excellentes capacités multidevises. L'interface est généralement considérée comme plus intuitive que celle de QuickBooks.
FreshBooks : Conçu principalement pour les entreprises de services et les freelances, FreshBooks excelle dans le suivi du temps, la gestion de projet et la facturation client. Il est moins adapté aux entreprises basées sur des produits ou aux besoins comptables complexes.
La comptabilité DIY peut être viable si :
Pour la plupart des propriétaires d'entreprise non-résidents, les services comptables professionnels offrent une valeur significative qui l'emporte sur le coût :
Expertise en fiscalité internationale : Les comptables professionnels comprennent les exigences uniques pour les entités américaines détenues par des étrangers, y compris le Formulaire 5472, le FBAR, le FATCA et la déclaration BOI. Cette connaissance spécialisée prévient des erreurs coûteuses.
Complexité multidevise : Bien que les logiciels de comptabilité prennent en charge plusieurs devises, la gestion correcte des gains et pertes de change, des conversions de dates de transaction et des exigences de déclaration de l'IRS nécessite une expertise professionnelle.
Gain de temps : La comptabilité prend du temps, surtout si vous apprenez en même temps. Les services professionnels vous libèrent pour vous concentrer sur les activités génératrices de revenus — développer votre entreprise plutôt que de catégoriser des transactions.
Protection contre les audits : Les comptables professionnels maintiennent une documentation détaillée, suivent les directives de l'IRS et créent des registres défendables qui résistent à l'examen. Si vous êtes audité, avoir des registres professionnels et un soutien d'expert est inestimable.
Optimisation fiscale : Les comptables expérimentés identifient les déductions que vous pourriez manquer, structurent les transactions de manière efficace et mettent en œuvre des stratégies qui minimisent légalement votre charge fiscale.
Évolutivité : À mesure que votre entreprise se développe, les services comptables professionnels évoluent avec vous — en ajoutant le traitement de la paie, en gérant des transactions plus complexes et en se préparant à des levées de fonds ou à des cessions.
De nombreuses entreprises réussissent avec un modèle hybride : utiliser un logiciel de comptabilité pour la saisie quotidienne des transactions tout en engageant des comptables professionnels pour le rapprochement mensuel, la préparation des états financiers et la conformité fiscale. Cette approche offre les avantages du logiciel (visibilité en temps réel, création facile de factures) tout en garantissant une surveillance et une conformité professionnelles.
Que vous choisissiez le DIY ou des services professionnels, la tenue de registres financiers organisés est essentielle pour la conformité, la prise de décision et le succès de l'entreprise.
Première étape essentielle : Ouvrez un compte bancaire et une carte de crédit professionnels dédiés. Ne mélangez jamais les fonds professionnels et personnels — cette pratique crée des cauchemars comptables, soulève des drapeaux rouges lors des audits et peut percer le voile corporatif (éliminant la protection de responsabilité que votre LLC ou corporation offre).
Meilleures pratiques :
Chaque dépense professionnelle nécessite une documentation. L'IRS s'attend à ce que vous conserviez les reçus et les documents justificatifs pour toutes les déductions.
Solutions de reçus numériques :
Ce qu'il faut capturer : Date, montant, objet professionnel, nom du fournisseur et mode de paiement pour chaque dépense. Pour les repas et les divertissements, notez également les participants et les sujets de discussion professionnels.
Période de conservation : Conservez les registres pendant au moins trois ans à compter de la date de dépôt de la déclaration (sept ans est plus sûr pour les éléments substantiels).
Une catégorisation cohérente garantit des rapports financiers précis et maximise les déductions.
Catégories de dépenses professionnelles courantes :
Plan comptable (Chart of Accounts) : Travaillez avec votre comptable pour établir un plan comptable — la liste maîtresse des catégories que votre entreprise utilise. Cela garantit la cohérence d'un mois à l'autre et d'une année à l'autre.
Si vous opérez à l'international, mettez en place des systèmes qui capturent :
Votre logiciel de comptabilité devrait gérer ces calculs automatiquement, mais vérifiez que les paramètres sont corrects et examinez régulièrement la précision de la conversion.
La surveillance des flux de trésorerie prévient les surprises et permet une gestion proactive.
Processus de révision hebdomadaire :
Cette pratique prend 15 à 30 minutes par semaine mais prévient les manques de trésorerie, les découverts et les opportunités manquées.
La comptabilité professionnelle suit un processus de clôture mensuelle — une procédure systématique qui garantit que toutes les transactions sont enregistrées, rapprochées et déclarées avec précision.
Check-list de fin de mois :
Si vous travaillez avec des comptables professionnels, ils gèrent ce processus et livrent généralement les états financiers avant le 15 du mois suivant.
Apprendre des erreurs des autres coûte moins cher que de les faire soi-même. Voici les pièges comptables les plus courants que rencontrent les propriétaires d'entreprise non-résidents :
L'erreur : De nombreux entrepreneurs attendent que la saison des impôts approche ou que l'entreprise atteigne un certain niveau de revenus pour mettre en place des systèmes comptables appropriés.
Pourquoi c'est problématique : Reconstituer des mois de transactions à partir de relevés bancaires, de relevés de cartes de crédit et de reçus fragmentés est long, coûteux et souvent incomplet. Vous manquerez des déductions, ferez des erreurs de catégorisation et créerez du stress pendant une période déjà exigeante.
La solution : Mettez en place des systèmes comptables avant de faire votre première vente. Cela inclut l'ouverture de comptes bancaires professionnels, la sélection d'un logiciel ou de services comptables, et l'établissement de processus pour enregistrer les transactions et capturer les reçus.
L'erreur : Les propriétaires de LLC non-résidents ne réalisent souvent pas qu'ils doivent déposer le Formulaire 5472 même avec un revenu ou une activité nuls.
Pourquoi c'est problématique : La pénalité pour défaut de dépôt du Formulaire 5472 commence à 25 000 $ par formulaire. Cette pénalité s'applique que vous deviez ou non des impôts.
La solution : Travaillez avec un comptable spécialisé dans les entités détenues par des étrangers. Il suivra les transactions à déclarer tout au long de l'année et préparera des déclarations précises du Formulaire 5472 avec votre Formulaire 1120 pro forma.
L'erreur : Enregistrer les transactions internationales à des taux de change incorrects, ne pas suivre les gains et pertes de change, ou appliquer de manière incohérente les méthodes de conversion.
Pourquoi c'est problématique : L'IRS exige des méthodes spécifiques pour la conversion des devises (généralement le taux de change quotidien à la date de la transaction). Les erreurs peuvent entraîner une déclaration de revenus incorrecte, des déductions manquées et des problèmes d'audit.
La solution : Utilisez un logiciel de comptabilité avec des fonctionnalités multidevises robustes et une surveillance professionnelle. Chaque transaction doit être enregistrée dans sa devise d'origine et convertie en USD en utilisant le taux de change de la date appropriée.
L'erreur : Utiliser le compte professionnel pour des dépenses personnelles ou payer des dépenses professionnelles à partir de comptes personnels sans documentation appropriée.
Pourquoi c'est problématique : Cette pratique crée un chaos comptable, invalide des déductions légitimes (vous ne pouvez déduire que les dépenses professionnelles correctement documentées) et peut percer le voile corporatif — éliminant la protection de responsabilité que votre LLC ou corporation offre.
La solution : Maintenez une séparation stricte entre les finances professionnelles et personnelles. Utilisez les comptes professionnels exclusivement pour les transactions commerciales et mettez en œuvre un processus formel pour tout remboursement nécessaire.
L'erreur : Se concentrer exclusivement sur les exigences fédérales tout en ignorant les obligations fiscales au niveau de l'État, y compris les "franchise taxes", les rapports annuels et les impôts sur le revenu.
Pourquoi c'est problématique : Les États peuvent dissoudre votre entité pour non-conformité, imposer des pénalités et des intérêts, ou vous empêcher de faire des affaires jusqu'à ce que vous soyez à jour avec vos déclarations.
La solution : Comprenez les exigences spécifiques de votre État (la déclaration de la "franchise tax" du Delaware et les rapports annuels du Wyoming ont des délais et des exigences différents). Travaillez avec des comptables familiers avec les exigences de votre État.
L'erreur : Réclamer des dépenses professionnelles sans maintenir une documentation adéquate — reçus manquants, descriptions vagues ou déductions non justifiées.
Pourquoi c'est problématique : Lors d'un audit, la charge de la preuve vous incombe. Sans documentation appropriée, l'IRS rejettera les déductions, imposera des impôts supplémentaires et potentiellement des pénalités et des intérêts.
La solution : Capturez les reçus immédiatement à l'aide d'applications mobiles, rédigez des descriptions claires de l'objet professionnel et maintenez des registres numériques organisés. Pour chaque déduction, demandez-vous : "Si j'étais audité, pourrais-je prouver qu'il s'agissait d'une dépense professionnelle légitime ?"
L'erreur : Ne pas déposer les déclarations de revenus, le Formulaire 5472, le FBAR ou d'autres documents requis avant leurs échéances respectives.
Pourquoi c'est problématique : Le dépôt tardif déclenche des pénalités qui s'accumulent avec le temps. Pour le Formulaire 5472, les pénalités commencent à 25 000 $. Pour les déclarations de revenus, les pénalités s'accumulent mensuellement en fonction du montant dû.
La solution : Travaillez avec des professionnels qui suivent les échéances, déposent des prolongations si nécessaire (Formulaire 7004 pour les déclarations de sociétés) et garantissent la soumission en temps opportun de tous les documents requis.
L'erreur : Vendre des produits ou des services dans des États où vous avez un "economic nexus" (lien économique) sans vous enregistrer pour la taxe de vente ou comprendre les obligations en matière d'impôt sur le revenu.
Pourquoi c'est problématique : De nombreux États appliquent désormais des règles d'economic nexus — si vous dépassez certains seuils de vente dans leur État (100 000 $ ou 200 transactions est courant), vous devez collecter la taxe de vente et potentiellement déposer des déclarations d'impôt sur le revenu de l'État.
La solution : Surveillez les ventes par État, comprenez les seuils de nexus, enregistrez-vous de manière proactive et mettez en œuvre la collecte de la taxe de vente via votre plateforme de e-commerce ou votre système de facturation.
Chez Nonresident Tax, nous comprenons les défis uniques auxquels sont confrontés les propriétaires d'entreprise non-résidents. Nous avons conçu notre service de comptabilité spécifiquement pour relever ces défis, en fournissant des solutions complètes qui vous donnent confiance et clarté.
Expertise multidevise : Nous gérons les transactions dans plus de 50 devises, convertissant automatiquement tout en USD pour la conformité avec l'IRS tout en conservant des registres détaillés dans les devises d'origine. C'est essentiel pour les entreprises de e-commerce, les entreprises SaaS et les consultants internationaux acceptant des paiements de clients du monde entier.
Tenue de livres complète : Notre équipe enregistre et catégorise toutes vos transactions, rapproche les comptes bancaires mensuellement, suit les dépenses par catégorie et maintient des registres numériques organisés qui satisfont aux exigences de l'IRS.
États financiers professionnels : Vous recevez des comptes de résultat, des bilans et des tableaux de flux de trésorerie mensuels — tous préparés selon les normes GAAP américaines. Ces états de qualité investisseur soutiennent les demandes de financement, les décisions commerciales et la planification stratégique.
Focalisation sur la conformité fiscale : Nous suivons toutes les transactions à déclarer pour le Formulaire 5472 tout au long de l'année, préparons des déclarations fiscales précises, coordonnons les déclarations FBAR et FATCA si nécessaire, et assurons la conformité de la déclaration BOI.
Accès à QuickBooks Online : Chaque client reçoit une configuration de QuickBooks Online avec le support multidevise activé, offrant un accès en temps réel aux données financières, des tableaux de bord personnalisables montrant les indicateurs de performance, et des applications mobiles pour la capture de reçus et le suivi des dépenses.
Support dédié : Vous n'êtes pas juste un numéro dans notre système. Nous proposons des revues d'activité trimestrielles (optionnelles) pour discuter des performances financières, une communication réactive pour les questions et les conseils, et des alertes proactives sur les échéances et les exigences à venir.
Étape 1 - Connectez vos comptes : Nous connectons en toute sécurité vos comptes bancaires et cartes de crédit professionnels en utilisant un accès en lecture seule. Les transactions se synchronisent automatiquement quotidiennement, éliminant la saisie manuelle des données.
Étape 2 - Importation automatique des transactions : Notre système importe les transactions de tous les comptes connectés, les catégorise à l'aide de règles intelligentes et de schémas précédents, et signale tout élément nécessitant une clarification.
Étape 3 - Catégorisation professionnelle : Notre équipe comptable examine chaque transaction, applique la catégorisation appropriée selon les directives de l'IRS et s'assure que les transactions multidevises sont traitées correctement.
Étape 4 - Rapprochement mensuel : Avant le 15 de chaque mois, nous rapprochons tous les comptes du mois précédent, identifions et résolvons les écarts, et confirmons que toutes les transactions sont correctement enregistrées.
Étape 5 - Livraison des états financiers : Vous recevez des états financiers mensuels complets montrant exactement où en est votre entreprise — revenus, dépenses, bénéfices, position de trésorerie et indicateurs de performance clés.
Étape 6 - Support continu : Tout au long de l'année, nous sommes disponibles pour répondre aux questions, fournir des conseils sur les décisions financières, préparer la saison des impôts et nous assurer que vous êtes toujours en conformité.
Notre service de comptabilité est idéal pour :
Entreprises de e-commerce : Vendeurs sur Amazon, Shopify, Etsy ou d'autres plateformes qui ont besoin d'un support multidevise, d'un suivi de la taxe de vente dans plusieurs États, de calculs du coût des marchandises vendues et d'un support pour la gestion des stocks.
Entreprises SaaS : Entreprises basées sur l'abonnement nécessitant la reconnaissance des revenus dans plusieurs devises, le suivi des revenus récurrents, l'analyse du coût d'acquisition client et des états financiers prêts pour les investisseurs.
Consultants internationaux : Prestataires de services travaillant avec des clients mondiaux qui ont besoin de facturation et de comptabilité multidevises, de suivi des dépenses pour les voyages internationaux, d'états financiers professionnels et de la conformité au Formulaire 5472.
C-Corps du Delaware : Startups à la recherche de capital-risque qui nécessitent des états financiers conformes aux GAAP, un support pour la gestion de la table de capitalisation et des rapports financiers qui répondent aux attentes des investisseurs.
Entreprises en croissance : Tout propriétaire d'entreprise non-résident qui valorise son temps, veut se concentrer sur les activités génératrices de revenus plutôt que sur la tenue de livres, a besoin d'avoir confiance en sa posture de conformité et veut des informations financières pour prendre de meilleures décisions.
Nous croyons en une tarification simple sans frais cachés.
Forfait complet : Notre forfait complet comprend la création d'entreprise, le service d'agent enregistré, la comptabilité et la déclaration fiscale — offrant un soutien complet pour vos opérations commerciales aux États-Unis.
Comptabilité seule : Tarification personnalisée en fonction de votre volume de transactions, généralement entre 150 $ et 400 $ par mois. Nous évaluons vos besoins spécifiques et fournissons un devis clair avant que vous ne vous engagiez.
Ce qui est toujours inclus : Abonnement à QuickBooks Online, volume de transactions illimité dans votre niveau, états financiers mensuels, rapprochement bancaire, dossier de fin d'année prêt pour la fiscalité et support par e-mail.
Si vous êtes un propriétaire d'entreprise non-résident aux prises avec les exigences comptables américaines, vous sentant dépassé par les obligations de conformité, passant trop de temps sur la tenue de livres au lieu de la croissance de l'entreprise, ou inquiet des erreurs et pénalités coûteuses — il est temps de changer.
Étape 1 - Évaluez votre situation actuelle : Examinez honnêtement vos pratiques comptables actuelles. Vos registres sont-ils précis et à jour ? Comprenez-vous vos obligations de conformité ? Un audit aujourd'hui pourrait-il révéler des problèmes ?
Étape 2 - Calculez le coût réel : Considérez non seulement le coût direct des services professionnels, mais aussi la valeur de votre temps, le risque de pénalités et d'erreurs, et le coût d'opportunité de négliger les activités de croissance de l'entreprise.
Étape 3 - Planifiez une consultation : Contactez notre équipe chez Nonresident Tax pour une consultation sans engagement. Nous examinerons votre situation spécifique, expliquerons comment nous pouvons vous aider et fournirons une tarification transparente pour vos besoins.
Étape 4 - Effectuez la transition : Si nous sommes le bon partenaire, nous gérerons la transition de manière transparente — en connectant les comptes, en important les données historiques si nécessaire et en vous déchargeant du fardeau de la comptabilité.
Vous avez démarré votre entreprise pour saisir une opportunité, servir des clients et construire quelque chose de significatif — pas pour passer vos soirées à catégoriser des dépenses ou à vous soucier des formulaires de l'IRS. Nous gérons la complexité de la comptabilité et de la conformité américaines pour que vous puissiez vous concentrer sur ce que vous faites de mieux : développer votre entreprise.
Notre équipe a aidé des centaines d'entrepreneurs internationaux à naviguer dans les exigences comptables américaines. Nous avons vu tous les scénarios, géré tous les défis et construit des systèmes spécifiquement conçus pour les propriétaires d'entreprise non-résidents comme vous.
Visitez notre page des services de comptabilité pour en savoir plus et planifier votre consultation dès aujourd'hui.
Ne laissez pas le stress de la comptabilité et les préoccupations de conformité vous empêcher d'atteindre vos objectifs commerciaux. Associez-vous à des experts qui comprennent vos besoins uniques et sont engagés dans votre succès.
Explorez nos offres de services complètes pour les propriétaires d'entreprise non-résidents :
Lectures complémentaires :
Oui, nous recommandons de mettre en place des systèmes comptables appropriés dès le premier jour. Même sans revenus, vous avez probablement des coûts de formation, des honoraires professionnels et d'autres dépenses de démarrage qui doivent être correctement enregistrés. De plus, les entités détenues par des étrangers doivent déposer le Formulaire 5472 même avec une activité nulle — une comptabilité appropriée garantit que vous suivez toutes les transactions à déclarer dès le début. Mettre en place des systèmes maintenant évite la tâche coûteuse et longue de reconstituer les registres plus tard.
La comptabilité multidevise enregistre chaque transaction dans sa devise d'origine (EUR, GBP, CAD, etc.) et la convertit automatiquement en USD en utilisant le taux de change quotidien à la date de la transaction. Tous les états financiers sont générés en USD pour la conformité avec l'IRS, mais vous pouvez consulter des rapports détaillés montrant les devises de transaction d'origine. Nous suivons séparément les gains et pertes de change et nous nous assurons que toutes les conversions suivent les exigences de l'IRS. Cette approche est essentielle pour les entreprises de e-commerce, les entreprises SaaS et les consultants acceptant des paiements internationaux.
Le Formulaire 5472 déclare les transactions entre votre entité américaine et vous (le propriétaire étranger) ou d'autres parties liées. Il est déposé en pièce jointe à votre déclaration de revenus et doit être soumis par toutes les entités transparentes fiscalement (disregarded entities) détenues par des étrangers, quelle que soit leur activité. Le FBAR (FinCEN Form 114) déclare les comptes bancaires étrangers lorsque le solde global dépasse 10 000 $ à tout moment de l'année. Il est déposé directement auprès du FinCEN, et non de l'IRS, et sert à des fins de lutte contre le blanchiment d'argent. De nombreux propriétaires d'entreprise non-résidents doivent déposer les deux, mais ils servent des objectifs différents et sont destinés à des agences différentes.
Vous pouvez utiliser un logiciel de comptabilité de manière indépendante si vous avez des connaissances en comptabilité, comprenez les exigences de l'IRS pour les non-résidents, avez le temps de tenir les registres de manière cohérente et gérez une structure d'entreprise simple. Cependant, la plupart des propriétaires d'entreprise non-résidents bénéficient de services professionnels en raison de la complexité du Formulaire 5472, des transactions multidevises, des variations fiscales des États et des exigences de conformité de l'IRS. De nombreuses entreprises prospères utilisent une approche hybride — un logiciel pour la saisie des transactions avec une surveillance professionnelle pour le rapprochement, les états financiers et la conformité fiscale.
Si vous avez opéré sans comptabilité appropriée, agissez immédiatement pour vous mettre en conformité. Nous pouvons aider à reconstituer les registres à partir des relevés bancaires et de la documentation disponible, bien que ce processus soit plus coûteux et plus long que la tenue de registres en continu. Rassemblez tous les relevés bancaires, relevés de cartes de crédit, factures, reçus et tout document financier que vous possédez. Nous travaillerons avec vous pour reconstruire votre historique financier et mettre en place des systèmes appropriés pour l'avenir. Plus tôt vous vous en occuperez, moins le processus sera coûteux et stressant.
Pour les entreprises basées sur des produits, nous mettons en œuvre une comptabilité des stocks qui suit les achats et les valeurs des stocks, calcule le coût des marchandises vendues (COGS) en utilisant des méthodes appropriées (FIFO, LIFO ou coût moyen), surveille la rotation et l'ancienneté des stocks, et fournit une analyse de la marge brute par produit ou catégorie. QuickBooks Online inclut des fonctionnalités robustes de gestion des stocks, et nous pouvons nous intégrer à votre plateforme de e-commerce ou à votre système de point de vente pour des mises à jour automatiques des stocks. Cela fournit une analyse de rentabilité précise et soutient la conformité fiscale.
Nous gérons la conformité fiscale multi-États, y compris les déclarations d'impôt sur le revenu des États où vous avez un nexus, les calculs et le dépôt de la "franchise tax" du Delaware, la préparation du rapport annuel du Wyoming, et l'enregistrement et les conseils en matière de taxe de vente pour l'economic nexus. Chaque État a des exigences différentes, et nous nous assurons que vos registres comptables soutiennent toutes les déclarations d'État nécessaires. Lors de l'intégration, nous identifions tous les États où vous avez des obligations fiscales et établissons un calendrier de conformité complet.
Pour les entreprises qui partent de zéro, nous pouvons généralement mettre en place votre système comptable dans les 3 à 5 jours ouvrables après la connexion des comptes. Si vous avez des transactions historiques à enregistrer, le délai dépend du volume et de la qualité des registres — généralement 2 à 4 semaines pour être entièrement à jour. Nous donnons la priorité à votre mise en conformité rapide, puis nous maintenons vos registres sur une base mensuelle continue. Lors de l'intégration, nous vous fournirons un calendrier spécifique en fonction de votre situation.
Ce guide fournit des informations à des fins éducatives et ne doit pas être considéré comme un conseil fiscal ou juridique. Les lois et réglementations fiscales changent fréquemment, et chaque situation d'entreprise est unique. Consultez toujours des professionnels qualifiés en fiscalité et en droit pour obtenir des conseils spécifiques à votre situation.
Serkan Haslak est le fondateur de Nonresident Tax, une plateforme qui simplifie la création d'entreprise et la conformité fiscale aux États-Unis pour les entrepreneurs internationaux. Fort de son expérience en marketing de croissance et en automatisation des flux de travail, il transforme les réglementations fiscales complexes en conseils clairs et exploitables.
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