ABD LLC’sinin ilk adım olduğunu varsaymadan, ABD dışından Shopify mağazası kurabilirsiniz. İşletmenizin gerçek konumuyla, nerede ödeme kabul edebildiğinizle ve ürünlerin müşterilere nasıl ulaştığıyla başlayın.
LLC, sözleşmelerinize ve operasyonunuza uygun olabilir. Ancak şirket kayıtları ve beyan yükümlülükleri de getirir. Mağazanın ödemelerini yeni bir şirkete taşımadan önce bu kararı verin.
Shopify için ABD LLC’si gerekli mi?
Şart değil. Yabancı bir kişi veya yerel işletme, ülkesinde bulunan ödeme sağlayıcılarıyla mağaza işletebilir. Yerel kayıt kurallarınız geçerliliğini korur.
Bu yolu ABD LLC’siyle karşılaştırın. Ayrı bir sözleşme tarafına ihtiyacınız var mı, ülkeniz bu geliri nasıl değerlendirecek ve yılda ne kadar iş doğacak? Yalnızca ABD ticari banka hesabı, yapının vergi açısından uygun olduğunu varsaymak için neden değildir.
LLC kurarsanız mağazanın hangi şirkete ait olacağını, tedarikçi sözleşmelerini kimin imzalayacağını ve ödemeleri kimin alacağını belirleyin. Mevcut işletmeyi taşırken geçiş tarihini kaydedin. Eski satış ve iadeler doğru satıcıya kadar izlenebilmelidir.
Kuruluş için ödeme yapmadan önce ödeme uygunluğunu kontrol edin
Shopify Payments ülkeye özgüdür. ABD koşulları, bireyleri, şahıs işletmelerini ve kayıtlı şirketleri ayırır.
Özel tek üyeli LLC için yasal şirket adı, EIN (şirketin ABD vergi kimliği), işletme bilgileri ve faaliyetlerin ağırlıklı yürüdüğü fiziksel ABD iş adresi gerekir. Kayıtlı temsilcinin posta kutusu, orada faaliyet olduğunun kanıtı değildir.
Shopify hesap temsilcisinin kimliğini ve ev adresini de doğrular. Kuralları, bazı ABD dışı yerleşik temsilciler için ABD kişisel vergi kimlikleri olan SSN veya ITIN yerine geçerli pasaport kabul eder. Bu bir belge seçeneğidir, onay sözü değildir.
Harici ödeme hesabı, USD vadesiz hesap ve ACH banka transferi desteği dahil Shopify’ın ABD bankacılık koşullarını sağlamalıdır. Gerçek hesap türünü bankanızla doğrulayın. Koşullar durumunuza uymuyorsa şirket yapınız hakkında Shopify Support’a danışın.
Şirketin beyanını gelir vergisinden ayırın
Tek üyeli LLC, kurum olarak vergilenmeyi seçmedikçe federal gelir vergisinde genellikle ayrı varlık sayılmaz. Geliri genellikle sahibin geliri kabul edilir. ABD’de kurulmuş çok üyeli LLC normalde ortaklık olarak değerlendirilir ve Form 1065 verir.
Tamamen yabancı sahipli, ayrı varlık sayılmayan LLC’de bildirime tabi ilişkili taraf işlemleri, pro-forma Form 1120 ile Form 5472 gerektirir. Sahibin katkıları ve çekimleri sıfır gelirli yılda bile sayılabilir. IRS Form 5472 talimatlarında açıklandığı gibi bunlar bilgi beyanlarıdır.
Federal gelir vergisi farklı bir sorudur. IRS’in fiilen bağlantılı gelir (ECI) rehberi, ABD’deki ticari faaliyeti ve bağlantılı geliri inceler. Stok, sipariş karşılama, ABD personeli ve sözleşmeler önemlidir. LLC, EIN ve banka hesabı tek başına ECI’yi veya muafiyeti kanıtlamaz.
Sahibin ABD vergi statüsünü de doğrulayın. Yurt dışında yaşayan ABD vatandaşı, ikisi de dışarıda yaşıyor diye yerleşik olmayan yabancıyla aynı değerlendirilmez.
Kendi mağazanızın kendi satış vergisi görevleri vardır
Shopify mağazanızdaki normal bir satış sizin satışınızdır. Amazon satışındaki pazaryeri kolaylaştırıcısı uygulamasının aynısını alacağını varsaymayın.
Eyalet satış vergisi yükümlülükleri stok gibi fiziksel varlıktan veya satışa dayalı ekonomik bağdan doğabilir. California’nın pazaryeri rehberi kanalın önemini gösterir: California’da stoku ve doğrudan web satışları olan eyalet dışı işletme, yalnızca pazaryerinden satanlara tanınan kayıt istisnasına dayanamaz.
Shopify’ın ABD vergi rehberi, vergi tahsilatını otomatikleştirmeye yardımcı olduğunu söyler. Beyan ve ödeme için ayrı düzenleme gerekir; uygun olan yerlerde Shopify Tax otomatik beyan kurulumu da buna dahildir. Hesaplamayı açmak her kaydı tamamlamaz veya her kanalı kapsamaz.
Dropshipping kendiliğinden ABD vergi sonucu olmayan yurt dışı faaliyet değildir. Malın sahibini, tedarikçilerin nereden gönderdiğini ve mülkiyetin ne zaman geçtiğini belgeleyin. Yeniden satış belgelerini ve eyalet yükümlülüklerini tedarik zincirini anlayan biriyle inceleyin.
Eyalet gelir, franchise veya brüt hasılat vergileri de incelenmelidir. Satış vergisi tahsilatı bunları çözmez.
Sipariş, vergi ve ödemeleri ayrı sütunlarda tutun
İşe yarayan aylık dosyada her sipariş için bir satır bulunur: sipariş tarihi, satan şirket, varış yeri, ürün, indirim, iade ve tahsil edilen vergi.
| Ek kayıt | Neden gerekli |
|---|---|
| Ödeme sağlayıcısı hesaplaşması | Siparişleri ücretlere ve banka girişlerine bağlar |
| İade ve ters ibraz kayıtları | İlk satıştan sonra çıkan parayı açıklar |
| Tedarikçi faturaları ve sevkiyat kayıtları | Ürün maliyetlerini ve sipariş karşılama yerlerini destekler |
| Hediye kartı bakiyeleri | Ödemeleri daha sonraki kullanımlardan ayırır |
| Sahibin finansmanı ve çekimleri | İlişkili taraf işlemlerini satışlardan ayrı tutar |
Örneğin kasımda iade edilen siparişin ödemesi ekimde gelmiş olabilir. Satışı silmek yerine iadeyi asıl siparişe bağlı tutun. Aynı stok Amazon’da da satılıyorsa pazaryeri kayıtlarını ayrı saklayın.
Açılıştan önce kısa bir kontrol listesi hazırlayın
Yeni LLC üzerinden sipariş kabul etmeden önce:
- Ödeme sağlayıcısının gerçek işinizi ve konumunuzu desteklediğini doğrulayın.
- Şirket adlarını ve vergi kimliklerini dayanak belgeleriyle eşleştirin.
- Sipariş karşılama konumlarını ve eyalet kayıt ihtiyaçlarını inceleyin.
- Satış vergisini tahsil etme, beyan etme ve yatırma sorumluluğunu belirleyin.
- Aylık sipariş-banka mutabakatını kurun.
- Ülkenizdeki danışmana LLC sınıflandırmasını, yerel vergileri ve beyanları sorun.
Vergi formları da aynı özeni gerektirir. Yabancı sahipli, ayrı varlık sayılmayan LLC, EIN’i olduğu için her ödeme yapana otomatik W-9 vermez. Uygun W-8 belgelerini veya başka formu sahibin statüsü ve gelir belirler. Stopaj formu rehberimize bakın.
Sık sorulan sorular
ABD LLC’si bana Shopify Payments sağlar mı?
Kuruluş, ödeme onayını belirlemez. Shopify işletmeyi, temsilciyi, adresi, bankayı ve faaliyeti kendi koşullarına göre kontrol eder.
Shopify Tax bütün vergi işlerimi yapar mı?
Hayır. Hesaplama, kayıt ve beyan ayrı görevlerdir. Hangi hizmetleri açtığınızı ve hangi satışları kapsadığını doğrulayın.
Tek LLC ile Shopify ve Amazon’da satış yapabilir miyim?
Platform koşullarına bağlı olarak mümkün olabilir. Tahsilat sorumlulukları, ücretler ve raporlama farklılaşabildiği için kanalları ayırt edilebilir tutun.
Kuruluşa yıllık işleri de düşünerek karar verin
Kuruluş planlarımız, şirket açılışını ve devam eden hizmetleri açıklar. Mevcut mağaza için muhasebe, aylık mutabakatı ve mali tabloları kapsar. Bir planın eyalet satış vergisi işlerini veya belirli platform veri akışı desteğini içerdiğini varsaymadan kapsamı bize doğrulatın.
Kaynaklar Ekim 2026’da kontrol edildi: Shopify Help Center, IRS ve California Vergi ve Harç İdaresi.
