La dichiarazione fiscale della Sua LLC americana, curata da noi
Prepariamo la dichiarazione federale di cui ha bisogno una LLC a socio unico di proprietà straniera, compresi il Modulo 5472 e il Modulo 1120 pro-forma, a partire dai registri che ci condivide.
399 USD a dichiarazione per una LLC a socio unico. Una C-Corp costa 899 USD; le dichiarazioni delle LLC multi-socio arriveranno presto.
Il Modulo 5472 e il Modulo 1120 pro-forma vengono compilati a partire dai Suoi documenti, Lei firma a mano la pagina indicata e la carica, e la dichiarazione viene inviata via fax all'IRS con conferma di ricezione.
Quale dichiarazione serve alla Sua società
Titolarità e classificazione fiscale determinano i moduli. Confermiamo i Suoi prima di iniziare qualsiasi lavoro.
LLC a socio unico, un titolare non statunitense
Di norma presenta il Modulo 5472 con un Modulo 1120 pro-forma quando ha avuto operazioni soggette a comunicazione con il proprio titolare.
Una LLC a socio unico di proprietà di una sola persona è un’entità trascurata (disregarded entity) ai fini fiscali statunitensi. Quando è di proprietà straniera, l’IRS la tratta come una società di capitali solo ai fini della comunicazione con il Modulo 5472, e il modulo viene allegato a un Modulo 1120 pro-forma.
LLC multi-socio (prossimamente)
Presenta una dichiarazione di partnership (Modulo 1065) con uno Schedule K-1 per ciascun socio. Prossimamente: per ora non presentiamo questa dichiarazione.
Ci contatti e Le diremo quando potremo presentarla, oppure La aiuteremo a trovare un preparatore per il Modulo 1065 di quest’anno.
C-Corporation
Presenta il Modulo 1120 e il Modulo 5472 per ciascuna parte correlata estera con cui ha effettuato operazioni.
La dichiarazione personale del titolare: Modulo 1040-NR
Il Modulo 1040-NR è la Sua dichiarazione personale statunitense come non residente, presentata solo quando Lei percepisce personalmente redditi di fonte statunitense o redditi effettivamente connessi a un’attività commerciale negli Stati Uniti.
È distinta dalla dichiarazione della società. Quando la Sua LLC a socio unico ha redditi d’impresa statunitensi (redditi effettivamente connessi), prepariamo il Suo Modulo 1040-NR con i relativi allegati insieme alla dichiarazione della società, incluso nel prezzo della LLC a socio unico. Se ha un ITIN, lo inviamo dopo la Sua firma; se non lo ha, prepariamo anche il Modulo W-7 per richiederlo e Lei spedisce il plico all’IRS di persona. Per altri redditi personali statunitensi non prepariamo alcuna dichiarazione; Le segnaliamo se la Sua situazione ne richiede una, in modo che possa rivolgersi a un consulente fiscale.
I Suoi registri, la nostra preparazione
La dichiarazione è completa quanto i registri su cui si basa. Ecco chi fa che cosa.
Lei fornisce
- Dati del titolare: nome, indirizzo, Paese di residenza fiscale
- Operazioni tra Lei e la società: conferimenti, spese pagate per essa, prelievi
- Estratti conto bancari o rendiconti contabili dell’anno
- La Sua lettera EIN e i documenti di costituzione
Ci occupiamo noi di
- Confermare quali moduli richiede la Sua classificazione
- Preparare il Modulo 5472 e il Modulo 1120 pro-forma
- Una revisione prima di qualsiasi invio
- Inviare all’IRS e consegnarLe le copie insieme alla prova dell’invio
Quattro fasi, ciascuna con un responsabile
Condivida i Suoi registri
Lei
Carichi nella Sua dashboard i dati del titolare, le operazioni e gli estratti conto.
Prepariamo i moduli
Noi
Il Modulo 5472 e il Modulo 1120 pro-forma vengono redatti a partire da ciò che ha condiviso.
Lei verifica e approva
Lei
Vede i moduli completati e conferma i dettagli prima dell’invio.
Inviamo e Le consegniamo le prove
Noi, poi l’IRS
Riceve le copie di ogni modulo e la prova dell’invio. L’elaborazione avviene poi presso l’IRS.
Le scadenze da conoscere
La dichiarazione scade il quindicesimo giorno del quarto mese successivo alla chiusura dell’anno d’imposta: il 15 aprile per l’anno solare. Una proroga con il Modulo 7004 sposta la scadenza della dichiarazione, non quella di eventuali pagamenti. Il Modulo 7004 viene presentato all’IRS da Lei o dal Suo preparatore; noi non lo presentiamo per Lei.
- 15 aprileModulo 5472 con Modulo 1120 pro-formaLLC a socio unico · Scadenza prorogata: 15 ottobre con il Modulo 7004
- 15 aprileModulo 1120 con Modulo 5472C-Corporation · Scadenza prorogata: 15 ottobre con il Modulo 7004
- 15 marzoModulo 1065 con una Schedule K-1 per ogni socioLLC con più soci · Scadenza prorogata: 15 settembre con il Modulo 7004
- 15 marzoSchedule K-1 a ogni socioScadenza prorogata: 15 settembre con la dichiarazione prorogata
Ha perso una scadenza? Ci contatti prima di presentare, così confermiamo la strada giusta
Fonte: istruzioni dell’IRS per i Moduli 5472, 1120, 1065 e 7004, verificate il 7 settembre 2026. Quando una data cade di sabato, domenica o in un giorno festivo, l’IRS la sposta al giorno lavorativo successivo.
Legga la guida alle scadenzeUn prezzo per dichiarazione
La dichiarazione è prezzata per singola dichiarazione. Un abbonamento di costituzione non la include, a meno che Lei non abbia scelto Full Compliance.
| Incluso | LLC a socio unicoLa maggior parte dei fondatori singoli399 USDa dichiarazioneAvviare la mia dichiarazione | C‑CorpSocietà di capitali con un titolare estero899 USDa dichiarazioneAvviare la mia dichiarazione |
|---|---|---|
| Modulo 5472 | C-Corp: per ciascuna parte correlata estera | |
| Modulo 1120 pro-forma | Non incluso | |
| Modulo 1040-NR quando la Sua LLC ha redditi d’impresa statunitensi | Non incluso | |
| Modulo 1120 | Non incluso | |
| Una dichiarazione statale del Wyoming o del Delaware, se richiesta | Non incluso | |
| Copie e prova dell’invio |
LLC a socio unico: Contabilità, depositi statali e altre dichiarazioni personali sono separati. I tempi di elaborazione dell’IRS sono una fase che compete all’IRS.
C-Corp: Contabilità e dichiarazioni personali sono separate. Le dichiarazioni delle LLC multi-socio (Modulo 1065) arriveranno presto. Eventuali ulteriori dichiarazioni statali vengono quotate prima dell’inizio dei lavori.
Prezzi in USD a dichiarazione. I tempi dipendono da quando riceviamo registri completi. Ha già presentato Lei stesso il Modulo 7004? Carichi la conferma nella Sua dashboard prima di pagare e il prezzo normale resta valido fino alla scadenza prorogata; senza di essa, una dichiarazione presentata dopo la scadenza originaria è una dichiarazione tardiva, 750 USD per una LLC a socio unico e 1500 USD per una C-Corp. I casi tardivi o particolari sono benvenuti; ci racconti prima la Sua situazione, così possiamo confermare l’ambito.
Caso tardivo o particolare? Ci contattiCiò che correggiamo senza costi
Lei approva ogni dichiarazione prima dell’invio. Se qualcosa che abbiamo preparato risulta ancora sbagliato, la correzione è a nostro carico.
Le condizioni di rimborso sono nei Termini di servizio- Un errore di compilazione in una dichiarazione federale che abbiamo preparato: dichiarazione rettificativa o corretta preparata senza costi
- Una comunicazione dell’IRS su una dichiarazione che abbiamo preparato: redigiamo la risposta insieme a Lei senza costi
- Gli errori nella documentazione da Lei fornita vengono corretti in una nuova dichiarazione, quotata prima dell’inizio del lavoro
Una dichiarazione completa e la prova che è stata inviata
Ogni dichiarazione arriva nella Sua dashboard: i moduli che abbiamo preparato e la prova del loro invio, conservati per gli anni successivi e per qualsiasi fornitore che li richieda.
Modulo 5472 con Modulo 1120 pro-forma
Anno d’imposta 2025, LLC a socio unico
- Società dichiarante
- Lumen Studio LLC
- Titolare estero
- Una persona fisica, residente in Brasile
- Capitale versato dal titolare
- 5000 USD
- Spese pagate dal titolare per la società
- 1200 USD
- Somme pagate dalla società al titolare
- 3000 USD
La dichiarazione, spiegata
La mia LLC deve presentare la dichiarazione anche se non ha incassato nulla?
Forse. Una LLC a socio unico di proprietà straniera presenta il Modulo 5472 per ogni anno con operazioni soggette a comunicazione, comprese le somme che ha versato o prelevato. L’assenza di ricavi non elimina di per sé l’obbligo.
Come viene inviata la dichiarazione e che cosa ricevo?
Prepariamo i moduli e li inviamo all’IRS. Riceve copie di tutto ciò che è stato presentato e la prova dell’invio. L’IRS elabora le dichiarazioni con i propri tempi e non emette una lettera di accettazione per il Modulo 5472.
Il prezzo è annuale o per singola dichiarazione?
Per singola dichiarazione. La dichiarazione di una LLC a socio unico costa 399 USD; quella di una C-Corp 899 USD. Le dichiarazioni delle LLC multi-socio arriveranno presto. Per gli abbonati a Full Compliance la dichiarazione federale è inclusa nel piano.
E se ho già perso la scadenza?
Ce lo dica prima di fare qualsiasi altra cosa. Possiamo ancora preparare la dichiarazione. Senza un Modulo 7004 presentato entro la scadenza originaria viene prezzata come dichiarazione tardiva, 750 USD per una LLC a socio unico e 1500 USD per una C-Corp, e dove pertinente La aiutiamo a richiedere l’esenzione dalle sanzioni. Ci contatti indicando l’anno d’imposta e la Sua situazione.
Presentate voi il Modulo 7004 per la proroga?
No. Lei, o il Suo preparatore fiscale, presenta il Modulo 7004 all’IRS entro la scadenza originaria e carica la conferma nella Sua dashboard prima di pagare. Con una prova accettata prepariamo la Sua dichiarazione al prezzo normale fino alla scadenza prorogata. Senza di essa, una dichiarazione presentata dopo la scadenza originaria è una dichiarazione tardiva, 750 USD per una LLC a socio unico e 1500 USD per una C-Corp.
Presentate anche le dichiarazioni statali?
Una dichiarazione statale del Wyoming o del Delaware è inclusa nella dichiarazione della C-Corp quando lo Stato la richiede. Altri adempimenti statali sono quotati separatamente.
Mi serve prima la contabilità?
Serve un registro chiaro delle operazioni dell’anno. Per una LLC con poca attività spesso bastano gli estratti conto bancari. Il nostro servizio di contabilità può preparare scritture riconciliate se preferisce non occuparsene Lei.
Che cosa conta come operazione soggetta a comunicazione con il titolare?
Denaro o beni che passano tra Lei e la società: capitale versato, spese pagate per essa, somme che la società Le ha pagato, prestiti in entrambe le direzioni e relativi rimborsi. Il Modulo 5472 le comunica per categoria, ed è per questo che le chiediamo separatamente dai ricavi.
Potete preparare le dichiarazioni degli anni passati che non ho mai presentato?
Sì. Ci dica quali anni d’imposta sono aperti. Prepariamo ogni anno dai registri di cui dispone al prezzo tardivo (750 USD per una LLC a socio unico, 1500 USD per una C-Corp), indichiamo la presentazione tardiva dove il modulo lo richiede e, ove applicabile, prepariamo con la dichiarazione una richiesta di esenzione dalle sanzioni.
La Sua dichiarazione, preparata
Modulo 5472 e Modulo 1120 pro-forma da 399 USD a dichiarazione. Copie e prove dell’invio incluse.